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財務管理制度
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興達公司財務管理制度
  
  為加強財務管理,特制定本制度。
  第一章 資金審批制度
  ⑴ 所有款項的支付,須經公司總經理批準。
  ⑵ 財務專用章、公司法人章及支票必須分開保管,公司法人章由辦公室主任負責保管,財務專用章和支票由出納負責保管。
  ⑶ 財務部原則上不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的支票預留在公司;
  ⑷ 往來款項的沖轉(指非正常經營業務),須公司總經理批準;
  ⑸非正常經營業務調出資金須經過公司總經理批準;
  第二章 行政費用支出管理制度
  ⑴ 公司員工到本市范圍以外地區執行公務可享受差旅費補貼;
  ⑵ 公司職員出差根據需要,由部門經理決定選用交通工具;
  ⑶ 公司職員出差期間,住宿費用及補貼按以下規定執行: ① 房租標準: A、部門經理以上職員,房租標準為120元/日; B、一般職員,房租標準為100元/日。② 伙食補貼、市內交通補貼標準伙食補貼每人20元/日;市內交通費每人6元/日。
  ⑷、實際報銷金額超出公司的補貼標準,需由部門經理或帶隊經理說明原因,報經公司主管領導審批后支付。
  第三章 車輛維修費及汽油費管理制度
  ⑴ 公司車輛維修保養由辦公室統一管理,應指定維修點,維修費用一般采取銀行轉賬的方式結算;
  ⑵ 車輛的易損備品備件由辦公室統一安排采購,以支票支付。需用時應辦理領用手續,并由辦公室建賬予以核銷使用;
  ⑶ 公司汽油票由辦公室統一保管并設賬登記使用。
  第四章 辦公費用、會議費用及其他費用管理制度
  ⑴ 公司辦公用具由辦公室統一采購、管理;
  ⑵ 辦公室設立賬冊登記公司辦公用品的采購、使用情況;
  ⑶ 辦公室財產臺賬為財務部附設賬冊;
  ⑷ 辦公室應對各部門領用的辦公用品情況進行造冊、登記、定期通報;
  ⑸ 公司各部門因工作需要,需邀請有關單位人員召開會議的,應由部門經理提出建議,報總經理批準,其會務工作由辦公室統一安排;
  ⑹ 有關工資、獎金、福利費等各項津貼的發放標準由公司人事勞資管理部門制定,經總經理批準后報財務部備案。
    
  
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